양도소득세·종합소득세 총정리

2025.04.25 - [분류 전체보기] - 양도소득세 신고방법 – 주식과 부동산 각각 어떻게 신고할까?

양도소득세 신고방법 – 주식과 부동산 각각 어떻게 신고할까?

 

📑 양도소득세·종합소득세 총정리

 

대한민국에서 소득이 있는 사람이라면 누구나 납부해야 하는 세금이 있습니다. 그중 대표적인 것이 종합소득세와 양도소득세입니다.

이 두 가지 세금은 이름은 비슷하지만 과세 대상과 신고 시기, 세율이 완전히 다릅니다. 이 글에서는 양도소득세와 종합소득세의 차이점, 대상자, 신고방법, 홈택스 이용법까지 한 번에 정리해드립니다.

🔗 국세청 홈택스 바로가기

1️⃣ 종합소득세란?

종합소득세는 개인이 1년 동안 벌어들인 모든 소득을 종합하여 계산하고 납부하는 세금입니다.

과세 대상 소득:

• 사업소득 (프리랜서, 자영업자 등)
• 근로소득 (2곳 이상 근무 시)
• 임대소득 (주택, 상가 등)
• 이자/배당소득 (연 2천만 원 초과 시)
• 기타소득 (원고료, 인세 등)

📌 신고 대상 기간: 전년도 1월 1일 ~ 12월 31일
신고 시기: 매년 5월 1일 ~ 5월 31일

국세청 홈택스를 통해 전자신고가 가능하며, 필요시 세무대리인을 통한 신고도 할 수 있습니다.

2️⃣ 양도소득세란?

양도소득세는 부동산, 주식, 기타 자산을 팔아서 발생한 소득에 대해 부과되는 세금입니다. 일반적으로 다음과 같은 자산을 양도했을 때 발생합니다.

과세 대상 자산:

• 부동산 (주택, 상가, 토지 등)
• 상장/비상장 주식
• 분양권, 입주권
• 기타 자산 (골동품, 지분권 등)

📌 신고 시점: 양도일이 속하는 달의 말일부터 2개월 이내
예) 3월 15일에 부동산 양도 → 5월 31일까지 신고

양도소득세는 고가자산 거래에 적용되며, 세율은 보유 기간과 주택 수에 따라 달라집니다.

3️⃣ 홈택스에서 신고하는 방법

국세청 홈택스(www.hometax.go.kr)는 종합소득세와 양도소득세 모두 온라인으로 신고할 수 있는 시스템입니다.

① 홈택스 접속 → 로그인
② 신고/납부 → 세금신고 클릭
③ 종합소득세 또는 양도소득세 선택
④ 소득 내역 입력 → 자동 계산 → 전자납부

홈택스는 과거 자료를 자동으로 불러오기 때문에 비교적 간단하게 신고할 수 있으며, 간편 신고 서비스나 모의 계산기도 제공하고 있어 유용합니다.

📌 특히 양도소득세 자동계산 기능을 활용하면, 취득가액·양도가액만 입력해도 세금이 바로 계산됩니다.

4️⃣ 절세 방법과 주의사항

양도소득세와 종합소득세 모두 정확한 신고와 절세 전략이 중요합니다.

종합소득세 절세 팁:

• 경비·필요경비 증빙자료 철저히 준비
• 세액공제 항목 활용: 기부금, 의료비, 교육비 등
• 홈택스 미리채움 정보 활용

양도소득세 절세 팁:

• 장기보유특별공제 활용 (최대 80%)
• 1세대 1주택 요건 충족 시 비과세 가능
• 양도 시점 조절로 세율 차이 발생 방지

📌 주의: 잘못된 신고는 과소 신고 가산세, 무신고 가산세, 납부지연 가산세로 이어질 수 있으므로 전문가와 상담 권장

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✅ 마무리 요약

• 종합소득세: 1년 동안의 종합적인 개인 소득 → 매년 5월 신고
• 양도소득세: 부동산·주식 양도 차익 → 양도월 말일 기준 2개월 내 신고
• 두 세금 모두 국세청 홈택스에서 온라인 신고 가능
• 절세 전략과 기한 내 신고가 핵심
• 필요시 세무대리인 상담 및 신고 대행 추천

세금은 몰라서 내는 것이 아니라, 알고 준비해서 줄일 수 있는 것입니다. 양도소득세와 종합소득세의 개념을 명확히 이해하고, 홈택스를 활용하여 정확하게 신고하세요.

 

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